Nie jesteś przywiązany do konkretnego usługodawcy. Usługodawców możesz zmienić w taki sam sposób, jak przenosisz swój numer telefonu do nowego operatora telekomunikacyjnego. Tak jak każdy klient może przenieść swój numer telefonu do sieci innego operatora, tak każda firma może przenieść swój LEI z administracji innego usługodawcy do administracji LEI Polska. Nie zmienia to w żaden sposób rejestratora kodu – dane nadal znajdują się w bazie GLEIF. Jedyną zmianą jest to, że LEI Polska może wówczas zmieniać i aktualizować dane w Twoim imieniu.

Przeniesienie kodu LEI jest łatwe – do zarządzania kodem potrzebujemy jedynie pisemnej zgody (w formie pełnomocnictwa). Pełnomocnictwo jest odwołalne.

1. Po przesłaniu wniosku na naszej stronie, wyślemy Ci pełnomocnictwo do podpisu.
2. Za pośrednictwem naszej firmy partnerskiej składamy wniosek o przekazanie nam zarządzania kodem LEI od poprzedniego dostawcy usług.
3. Twój poprzedni usługodawca skontaktuje się z Tobą i poprosi o potwierdzenie transferu kodu LEI.
4. Następnie odpowiadasz swojemu dotychczasowemu usługodawcy potwierdzając, że chcesz objąć kod naszą administracją, a kod LEI jest automatycznie przesyłany do naszego kierownictwa za pośrednictwem LOU będącego partnerem LEI Polska. Jeśli nie odpowiesz poprzedniemu dostawcy usług, Twój kod LEI zostanie automatycznie przekazany naszemu zarządowi w ciągu 5 dni roboczych.
5. Po przekazaniu kodu pod naszą administrację wyślemy Ci potwierdzenie. W odpowiednim momencie możemy także automatycznie odnowić Twój kod LEI.

Przeniesienie kodu LEI nie wiąże się z dodatkowymi kosztami ani formalnościami.

Przenosząc swój kod LEI, należy pamiętać, że:

1. Zmiana usługodawcy jest bezpłatna
2. Twój kod LEI nigdy się nie zmieni, nie musisz więc powiadamiać swojego banku ani żadnego innego partnera finansowego o przekazaniu nam kodu.
3. Przeniesienie kodu LEI może zająć do 7 dni. Szybkość zależy od aktualnego dostawcy usług. Aby przyspieszyć administrację, powinieneś jak najszybciej odpowiedzieć poprzedniemu usługodawcy potwierdzającemu przekazanie nam Twojego kodu.

Brytyjskie grupy LEI i EQS oferują wygodne rozwiązania do zarządzania kodami LEI. Nasza baza danych jest połączona z Companies House (odpowiednikiem polskiego KRS), dzięki czemu możemy automatycznie weryfikować ważność Twoich danych i aktualizować je w razie potrzeby. Zmiany danych przechowywanych w bazie GLEIF można wygodnie dokonać za pośrednictwem naszej strony internetowej, a usługi związane z kodem można opłacić przelewem bankowym.

Więcej informacji na temat odnawiania kodów LEI można znaleźć tutaj.

The post Przeniesienie kodu LEI do LEI Polska appeared first on LEI Polska.

Niezwykle ważne jest rozróżnienie między odnowieniem kodu LEI a zmianą danych związanych z LEI.

• Zmiana danych oznacza aktualizację danych w bazie danych GLEIF.

Pamiętaj, aby aktualizować dane swojej firmy u usługodawcy za każdym razem, gdy ulegną zmianie. Można to zrobić w dowolnym momencie bez wpływu na ważność kodu LEI Twojej firmy. U nas zmiany w Twoich danych są bezpłatne.

• Odnowienie LEI oznacza przedłużenie okresu ważności kodu LEI.

Gdy odnawiasz swój kod LEI, częścią procesu jest potwierdzenie dokładności danych zawartych w bazie danych GLEIF. Jednak odnowienie kodu LEI wiąże się również z przedłużeniem jego okresu ważności. Ponieważ istnieją opłaty należne stronom trzecim i bardziej znaczące koszty administracyjne, odnowienie kodu LEI podlega opłacie.

Coroczne odnowienie kodu LEI jest konieczne, aby zapewnić aktualność danych firmy w bazie danych GLEIF. Ponieważ banki, instytucje finansowe i inne strony opierają się na tych informacjach w celu identyfikacji firm przeprowadzających transakcje finansowe na rynku międzynarodowym, bardzo ważne jest, aby były one dokładne.

Firmy nie mogą aktualizować ani zmieniać danych w bazie danych GLEIF. Zamiast tego muszą korzystać z usługodawcy znanego jako LOU – lokalna jednostka operacyjna. LOU sprawdzi, czy przekazane dane są zgodne z wymogami GLEIF przed ich aktualizacją w bazie danych GLEIF. Promuje to wysoką jakość i niezawodność danych.

Odnowienie LEI

Baza danych GLEIF pozwala jedynie na przedłużenie ważności kodu LEI na okres 12 miesięcy.

Bardzo ważne jest, aby pamiętać, że jeśli Twój kod zostanie przedłużony więcej niż 2 miesiące przed datą wygaśnięcia, przedłużony okres nie zostanie dodany do daty wygaśnięcia kodu. Zamiast tego kod LEI będzie ważny tylko przez 12 miesięcy od daty odnowienia.

Oznacza to, że kod LEI Twojej firmy wygaśnie wcześniej, co oznacza, że ​​zapłacisz więcej za skrócony okres ważności. Dlatego ważne jest, aby nie mylić procesu zmiany danych związanych z kodem LEI (który jest bezpłatny) i przedłużania okresu ważności kodu LEI (za opłatą).

Nasza baza danych automatycznie sprawdza ważność kodu LEI przed przesłaniem wniosku o odnowienie w odpowiednim czasie. Pomaga to naszym klientom zaoszczędzić czas i pieniądze.

Baza danych LEI Polska jest zintegrowana z Krajowym Rejestrem Sądowym, bazą danych GLEIF i naszym systemem lokalnych jednostek operacyjnych (LOU).

Korzystając z bazy danych LEI Polska, można w dowolnym momencie przedłużyć ważność kodu do pięciu lat. Nasza zautomatyzowana baza danych nie wyśle wniosku o odnowienie do bazy danych GLEIF, dopóki Twój kod LEI nie wygaśnie.

Ponadto integracja z rejestrem handlowym oznacza, że jesteśmy w stanie automatycznie sprawdzać różnice między rejestrem handlowym a bazami danych GLEIF. Zostaniesz powiadomiony o wszelkich rozbieżnościach, a my automatycznie zaktualizujemy dane w bazie danych GLEIF.

Raz w roku prosimy naszych klientów o przejrzenie danych powiązanych z ich kodem LEI i potwierdzenie ich dokładności. W przypadku LEI Polska aktualizacje te są bezpłatne.

Należy pamiętać, że możemy odnawiać i aktualizować tylko te kody LEI, którymi zarządzamy. Przeniesienie kodu do naszej administracji jest łatwe i bezpłatne. Możesz przeczytać więcej o przenoszeniu kodu LEI tutaj.

LEI Polska monitoruje daty ważności Twojego LEI i powiadamia Cię, kiedy musisz go odnowić.  Nasz inteligentny system sprawia, że możemy oferować przedłużenia na okresy do pięciu lat. Ta opcja jest wygodna dla firm, które potrzebują kodu LEI przez dłuższy czas. Wieloletnie kontrakty oszczędzają Twój czas i pieniądze!

Sprawdzanie ważności Twojego LEI

Ważność kodu można w każdej chwili sprawdzić w bazie danych GLEIF. Utrzymując swój LEI, możesz uniknąć opóźnień lub problemów wynikających z kontroli instytucji finansowej przed transakcją.

Tutaj możesz sprawdzić ważność swojego kodu LEI.

The post Identyfikatory podmiotu prawnego: Odnowienie numeru LEI appeared first on LEI Polska.

Kod identyfikacyjny podmiotu prawnego lub numer LEI to unikalny globalny numer identyfikacyjny firmy, który jest wydawany przez lokalną jednostkę operacyjną akredytowaną przez GLEIF. Instytucje finansowe i organy regulacyjne używają LEI do identyfikacji uczestników rynków finansowych.

Zgodnie z dyrektywą MiFID II kody LEI są obowiązkowe od 3 stycznia 2018 r. dla wszystkich uczestników rynku posiadających oddzielny podmiot prawny zarejestrowanych w Europie i prowadzących obrót papierami wartościowymi. Na przykład, jeśli firma jest zarejestrowana w Niemczech i chce kupować lokalne akcje, to od 3 stycznia 2018 r. Musi mieć LEI.

Jak uzyskać kod LEI dla swojej firmy?

Aby ubiegać się o kod LEI, niezbędna jest akredytowana przez GLEIF jednostka wydająca kod LOU (lokalna jednostka operacyjna). LEI Polska jest umownym agentem rejestracyjnym LOU, który rejestruje kody LEI w Polsce.

Baza danych brytyjskich LEI jest połączona z Krajowym Rejestrem Sądowym, co pozwala nam automatycznie wyszukiwać i aktualizować dane dotyczące Twojej firmy. Oferujemy polskim firmom szybką i niedrogą usługę, a dane przechowujemy w bazie danych GLEIF zgodnie z Twoimi aktualnymi informacjami.

1. Wypełnij formularz zgłoszeniowy na naszej stronie internetowej. Następnie sprawdzimy dane za pomocą Companies House lub innych źródeł.
2. Zapłać przelewem bankowym lub fakturą. Wyślemy fakturę i paragon zgodne z Twoimi standardami rachunkowości.
3. Po przesłaniu przez Ciebie wniosku za pośrednictwem naszej strony, prześlemy Ci pełnomocnictwo do podpisania.
4. Wyślemy kod LEI na Twój adres e-mail.

Wypełnienie wniosku zajmuje tylko 2 minuty, a numer LEI jest zwykle wydawany w ciągu 1-2 dni roboczych od momentu dokonania płatności.

W jaki sposób wydawane są kody LEI?

Globalny system identyfikatorów podmiotów prawnych składa się z 3 poziomów, które na początku mogą wydawać się zagmatwane. W tej sekcji przedstawiamy kilka ważnych definicji i szczegółów, które pomogą Ci lepiej zrozumieć logikę nadawania numerów LEI.

1. Organizacja parasolowa

GLEIF – Global Legal Entity Identifier Foundation

GLEIF została założona przez Radę Stabilności Finansowej, a jej główną misją jest planowanie i rozwijanie globalnego systemu LEI oraz zarządzanie nim. GLEIF jest również organizacją zrzeszającą rejestratorów LEI, która przechowuje wszystkie dane dotyczące kodów LEI. GLEIF jest organizacją non-profit z siedzibą w Bazylei w Szwajcarii.

2. Organizacje, które mogą nadawać LEI

LOU – Local Operating Unit

LOU to organizacja akredytowana przez GLEIF i posiadająca pozwolenie na nadawanie LEI. Jednostki LOU są zwykle zobowiązane do gromadzenia i weryfikowania danych oraz do generowania kodów LEI zgodnie z protokołem. LOU musi zażądać wszystkich istotnych informacji od firm ubiegających się o LEI i musi potwierdzić te dane w krajowym rejestrze przedsiębiorstw. Na całym świecie istnieje około 30 LOU, z tej liczby tylko kilka z nich może nadawać numery LEI firmom brytyjskim.

3. Agenci odpowiedzialni za rejestrację LEI

Agent rejestracji

Agent ds. rejestracji przekazuje dane klienta do LOU zgodnie ze standardami GLEIF i zwraca się o dodatkowe informacje do lokalnego rejestru handlowego. GLEIF wprowadził koncepcję agenta rejestracji LEI w kwietniu 2017 r. w celu zapewnienia jakości danych w bazach danych i uproszczenia procesu ubiegania się o LEI. LEI Polska jest oficjalnym agentem rejestracyjnym działającym w Polsce.

Struktura kodu LEI

Numer LEI (Legal Entity Identifier) jest unikalnym numerem identyfikacyjnym nadawanym firmom działającym w globalnym systemie finansowym. LEI są oparte na normie ISO 17442: 2012. Kod LEI nadawany każdej firmie tylko raz. Składa się z 20 znaków – pierwsze 4 znaki są unikalne dla LOU, który nadał LEI.

• Piąty i szósty znak (0) jest taki sam dla każdej firmy.
• Kolejne 12 znaków składa się z liter i cyfr unikalnych dla każdej firmy.
• Ostatnie 2 znaki określane są jako znaki sprawdzające.

Pierwsze kody LEI zostały wydane w grudniu 2012 r. Od 3 stycznia 2018 r. Kody LEI są obowiązkowe dla wszystkich firm zarejestrowanych w Unii Europejskiej i prowadzących obrót papierami wartościowymi. Więcej informacji na temat organizacji nadrzędnej systemu LEI można znaleźć w witrynie internetowej GLEIF.

Odnowienie LEI

Każdy numer LEI nadawany firmie jest aktywny tylko przez 1 rok. Po upływie tego okresu kod LEI należy odnowić na kolejne 12 miesięcy. Stanowczo zalecamy odnowienie kodów LEI przed upływem terminu, ponieważ proces ten może zająć trochę czasu. Kiedy status LEI będzie WYGASŁY, przestanie być aktywny i nie będzie można go używać do czynności związanych ze sprawozdawczością finansową. W przypadku, gdy wiesz z góry, że chcesz, aby Twój kod LEI był aktywny przez dłuższy okres, możesz odnowić swój kod LEI na 2 miesiące przed terminem odnowienia. Na przykład, jeśli kod LEI został wydany 1 listopada 2018 r. I jest ważny do 31 października 2020 r . Jeśli odnowisz swój LEI we wrześniu 2020 r. na 1 rok, Twój LEI będzie ważny do 31 października 2021 r.

LEI Polska monitoruje daty ważności kodów LEI naszych klientów i powiadamia Cię, kiedy musisz odnowić swój LEI. Możesz ubiegać się o odnowienie swojego LEI za pośrednictwem formularza zgłoszeniowego na naszej stronie internetowej. Więcej informacji o odnowieniu kodu LEI tutaj.

Firmy ubiegają się o LEI za pośrednictwem usługodawcy, takiego jak LEI Polska, ponieważ firmy nie mogą we własnym zakresie ubiegać się o dane LEI ani aktualizować ich w bazie danych LEI, zarządzanej przez Global Legal Entity Identifier Foundation – GLEIF. Zamiast tego do każdego kodu LEI przypisywany jest usługodawca (LOU – lokalna jednostka operacyjna), który ma uprawnienia do wprowadzania zmian w danych w imieniu firmy. Przeczytaj więcej o przenoszeniu kodu LEI do brytyjskiego LEI.

The post Globalny system identyfikatorów podmiotów prawnych appeared first on LEI Polska.

Nazywa się to raportowaniem poziomu 2 i, jak wspomniano wcześniej, jest teraz obowiązkowe. LEI ROC wprowadził te zmiany w celu zwiększenia przejrzystości na globalnym rynku finansowym.

Publiczny rejestr zawierający szczegółowe informacje na temat relacji między podmiotami macierzystymi a podmiotami zależnymi można pobrać tutaj.

Jaka jest definicja „firmy macierzystej” do celów uzyskania LEI?

Powszechnie akceptowana definicja rachunkowości „konsolidacji kont” najwyższego podmiotu dominującego i bezpośredniego podmiotu dominującego została przyjęta przez LEI ROC. Krótko mówiąc, LEI ROC uważa za „jednostkę dominującą konsolidującą księgowość bezpośrednią”  podmiot prawny najniższego szczebla, który sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe obejmujące podmiot ubiegający się o LEI. „Ostateczna jednostka dominująca konsolidująca rachunkowość” to podmiot najwyższego szczebla, który sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe obejmujące podmiot ubiegający się o LEI.

Na całym świecie istnieje szereg różnych standardów stosowanych w różnych jurysdykcjach w celu zdefiniowania określonych warunków księgowych. Definicja „konsolidacji” według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) to definicja przyjęta przez LEI ROC, a zatem jest to definicja, która ma zastosowanie, gdy jednostka ustala, czy musi zgłosić swoją jednostkę dominującą w celu uzyskania LEI. MSSF definiuje konsolidację jako „sprawozdanie finansowe grupy, w której aktywa, pasywa, kapitał własny, przychody, koszty i przepływy pieniężne jednostki dominującej i jej jednostek zależnych są prezentowane jako sprawozdania jednej jednostki gospodarczej”.

MSSF definiuje jednostkę dominującą po prostu jako „jednostkę, która ma jedną lub więcej jednostek zależnych”. Jednostki zależne definiuje się jako jednostki (w tym jednostki nieposiadające osobowości prawnej), które są „kontrolowane przez inny podmiot”.

Kontrolę definiuje się jako „zdolność kierowania polityką finansową i operacyjną jednostki w celu osiągania korzyści z jej działalności”. Kontrola jest często trudna do ustalenia, ale zwykle można bezpiecznie założyć, że kontrola istnieje w okolicznościach, w których jednostka dominująca posiada ponad 50% praw głosu w innej jednostce. Jeżeli jednostka macierzysta posiada mniej niż 50% praw głosu, kontrola może nadal istnieć, jeżeli:

• Istnieje porozumienie między inwestorami, w wyniku którego jednostka dominująca ma władzę nad ponad 50% praw głosu;
• Jednostka dominująca ma władzę ustawową lub umowę, która pozwala jej kierować polityką finansową i operacyjną jednostki;
• Jednostka macierzysta ma prawo do powoływania lub odwoływania większości członków zarządu lub innego organu zarządzającego; 
• Jednostka macierzysta ma prawo oddania większości głosów na posiedzeniach zarządu lub innego organu zarządzającego.

Definicja kontroli zawarta w MSSF zasadniczo różni się od definicji „kontroli nadzorczej”, która została przyjęta przez Stany Zjednoczone w ich ogólnie przyjętych zasadach rachunkowości (GAAP). Powinieneś dokładnie zorientować się, jakie definicje rachunkowości przyjęła Twoja jurysdykcja przy ocenie, czy musisz zgłosić swój podmiot macierzysty we wniosku o LEI.

Dla jasności, krajowe spółki publiczne w UE są zobowiązane do stosowania MSSF, a spółki zagraniczne, które są zarejestrowane w UE, mają „obowiązek lub pozwolenie” na stosowanie MSSF. Szwajcaria zezwala na stosowanie standardów MSSF, ale jeszcze ich nie wymaga. Niemniej jednak w Szwajcarii doszło do powszechnego dobrowolnego przyjęcia standardów MSSF.

Aby sprawdzić, czy Twój kraj przyjął standardy MSSF, możesz skorzystać z poniższej witryny internetowej: 

http://www.ifrs.org/use-around-the-world/use-of-ifrs-standards-by-jurisdiction/#profiles.

Jakie informacje na temat podmiotu macierzystego należy podać, ubiegając się o (lub odnawiając) kod LEI?

Minimalne metadane, których będzie wymagać LOU w odniesieniu do firmy macierzystej (lub firm w sytuacji, gdy istnieje bezpośrednia jednostka dominująca i ostateczna jednostka dominująca), to jej nazwa, adres prawny, adres jej siedziby i numer identyfikacyjny w rejestrze handlowym. Jeżeli firma macierzysta posiada LEI, powinna ujawnić te informacje LOU lub jej agentowi podczas ubiegania się o kod LEI lub odnawiania go.

LOU wymaga również dokumentacji walidacyjnej, takiej jak dokumenty księgowe, dokumenty regulacyjne lub inne publicznie dostępne źródła, które mogą potwierdzić związek.

LOU będzie korzystać z publicznych źródeł informacji, aby zweryfikować relacje pomiędzy podmiotami macierzystymi i zależnymi, o ile to możliwe. Jeżeli nie jest to możliwe, można wykorzystać źródła niepubliczne, wówczas opublikowany zostanie rodzaj wykorzystanego źródła. Nie oznacza to, że dokument źródłowy zostanie upubliczniony.

Kto powinien zgłaszać kogo składając wniosek o LEI?

Na spółce zależnej spoczywa obowiązek zgłoszenia swojej spółki macierzystej. Firmy macierzyste mogą także zgłaszać swoje spółki zależne, ale nie jest to konieczne. Ponadto na podmiotach posiadających LEI spoczywa ciężar zapewnienia, że informacje przekazywane LOU są poprawne i aktualne. Jeśli informacje dołączone do Twojego profilu LEI są nieprawidłowe, należy natychmiast skontaktować się ze swoim agentem lub podmiotem nadającym LEI i poinformować ich o nieścisłości.

Czy istnieją okoliczności, które pozbawiłyby jednostkę gospodarczą obowiązku zgłoszenia swojej jednostki dominującej?

Istnieje ograniczony zakres okoliczności, w których spółki zależne nie są zobowiązane do zgłaszania swoich spółek macierzystych. Są one następujące:

1. Nie ma jednostki dominującej zgodnie z definicją przyjętą przez GLEIF;
2. Istnieją przeszkody prawne, które uniemożliwiają publikację lub dostarczenie tych informacji.
3. Ujawnienie informacji byłoby szkodliwe dla spółki dominującej lub jej spółki zależnej.

Powody, dla których jednostka nie może zgłosić swojej jednostki dominującej, zostaną podane do wiadomości publicznej.

The post W jaki sposób zgłasza się relację spółka macierzysta – spółka zależna? appeared first on LEI Polska.

Krótko mówiąc, cele LEI ROC to:

1. Zapewnienie dostępu do publicznie dostępnych danych;
2. Ułatwienie dostępu do tych danych podmiotom, które chcą uzyskać LEI;
3. Zapewnienie, że nie dochodzi do nadużyć kosztem szerszego interesu publicznego w ramach globalnych ram LEI; 
4. Zagwarantowanie, że globalny system LEI spełnia szerokie wymagania publiczne i prywatne.

Ogólnie rzecz biorąc, LEI ROC jest również organem nadzorującym system LEI oraz tworzącym i przestrzegającym jego surowych standardów i ogólnych zasad.

LEI ROC pracował niestrudzenie od czasu swojej koncepcji, aby poprawić przejrzystość, stabilność i efektywność na globalnym rynku finansowym. W 2014 r. ogłosił, że postara się uporządkować relacje między różnymi podmiotami, które posiadają LEI celem zwiększenia przejrzystości. W dniu 1 maja 2017 r. LEI ROC rozpoczął zbieranie danych dotyczących bezpośrednich i ostatecznych spółek dominujących dla podmiotów prawnych ubiegających się o LEI i udostępnił te dane za pośrednictwem strony internetowej GLEIF pod adresem: https://www.gleif.org/en/lei- data / gleif-concatenated-file / download-the-concatenated-file.

Z perspektywy polityki globalnej, ustanowienie globalnego systemu LEI pomoże między innymi rządom, prywatnym doradcom i instytucjom finansowym w dokładniejszym oszacowaniu poziomu ryzyka i ekspozycji na rynku globalnym. Wraz ze wzrostem liczby podmiotów, które używają LEI, ilość dostępnych danych wzrośnie zarówno pod względem ilości, jak i wiarygodności.

Potrzeba przejrzystości i dokładności jest powodem, dla którego każdy podmiot może otrzymać tylko jeden kod LEI.

The post Regulacyjne wykorzystanie identyfikatorów podmiotów prawnych. Komitet Nadzoru Regulacyjnego LEI (LEI ROC) appeared first on LEI Polska.

Chociaż zmiany te nie mają wpływu na osoby fizyczne, to mogą wpływać na podmioty takie jak trusty, przedsiębiorstwa, fundusze emerytalne, organizacje charytatywne, szkoły wyższe, spółki osobowe i niektóre stowarzyszenia nieposiadające osobowości prawnej. LEI mają na celu identyfikację podmiotu prawnego, który zawiera transakcje finansowe, a nie instrumentu finansowego, więc proces ubiegania się o LEI jest taki sam dla wszystkich podmiotów prawnych, niezależnie od tego, jakim instrumentem będą one handlować.

Nie należy żądać LEI w przypadku osób fizycznych ani oddziałów firmy. Jeśli dział operacyjny firmy wymaga LEI, powinien użyć LEI uzyskanego przez swoją spółkę macierzystą. Wyodrębnione oddziały podmiotu prawnego kwalifikują się do uzyskania osobnego LEI, jeśli znajdują się w różnych krajach. Oddziały w tym samym kraju mogą otrzymać tylko jeden kod LEI, dlatego należy dokładnie rozważyć, który oddział uzyska kod. Ponadto ważność kodu LEI oddziału jest powiązana z ważnością kodu oddziału głównego. Co za tym idzie, zostanie uznany za nieważny, jeśli ważność stracił kod LEI głównego oddziału (tj. jeśli kod LEI nie zostanie odnowiony). Oczywiście oddział firmy nie może również ubiegać się o LEI, jeśli nie posiada go jeszcze oddział  główny.

Poszczególne jurysdykcje decydują o obowiązku posiadania kodu LEI przez podmioty działające w tej jurysdykcji. Szczegółowa lista określająca status LEI w wielu globalnych jurysdykcjach jest dostępna tutaj. Zauważysz, że LEI są teraz wymagane przez banki centralne Argentyny, Meksyku, Rosji i Indii, a także w przypadku niektórych transakcji m.in. w Kanadzie, UE, Rosji, Singapurze, USA, Wielkiej Brytanii, Szwajcarii, RPA i Malezji.

Inne jurysdykcje, takie jak Australia, mogą wymagać podania identyfikatora podmiotu prawnego, ale jeszcze go nie wymagają.

The post Kiedy potrzebujesz identyfikatora podmiotu prawnego? appeared first on LEI Polska.

Kryzys finansowy z 2008 r. uwydatnił potrzebę jednolitych ram, które umożliwiłyby organom regulacyjnym i bankom centralnym dokładne śledzenie międzynarodowych transakcji finansowych. W szczególności dochodzenie w sprawie upadku Lehman Brothers było wielokrotnie przerywane, ponieważ odpowiednie organy nie były w stanie ocenić ekspozycji różnych uczestników rynku, ani też nie były w stanie zbadać powiązań między uczestnikami rynku światowego. Te niedociągnięcia były ucieleśnieniem argumentów, które od lat wysuwali różni uczestnicy rynku, i podkreśliły potrzebę międzynarodowego systemu, który pozwoliłby odpowiednim stronom szybko i dokładnie śledzić transakcje na rynku międzynarodowym.

Sektor prywatny przez około 20 lat bezskutecznie próbował zdobyć wystarczające wsparcie, aby wdrożyć globalne ramy identyfikacji i śledzenia międzynarodowych transakcji finansowych. W następstwie kryzysu finansowego w 2008 r., zaangażowało się kilku wielkich graczy w środowisku globalnej polityki finansowej, takich jak Biuro Badań Finansowych (OFR). Ostatecznie w 2011 r. liderzy G20 wezwali Radę Stabilności Finansowej (FSB) do położenia podwalin pod stworzenie ram wspierających LEI, a także odpowiedni organ regulacyjny, który nadzorowałby nadawanie LEI. Zalecenia FSB zostały następnie zatwierdzone przez przywódców G20 w połowie 2012 r., A pierwsze kody LEI zostały wydane zaledwie kilka miesięcy później, w grudniu 2012 r.

Od tego czasu ponad 1 milion kodów LEI zostało nadanych podmiotom w prawie 200 krajach. W kwietniu 2018 r. podmioty w Stanach Zjednoczonych i Wielkiej Brytanii nadały odpowiednio 13,8% i 10,6% wszystkich kodów LEI.

Poszczególne jurysdykcje są w stanie samodzielnie określić, czy wymagają posiadania kodu LEI przez korporacje działające w tej jurysdykcji. Lista przedstawiająca status LEI w wielu globalnych jurysdykcjach jest dostępna tutaj.

Od stycznia 2018 r. każda strona handlująca z europejskim kontrahentem ma obowiązek posiadania ważnego kodu LEI.

The post Historia systemu identyfikacji podmiotów prawnych appeared first on LEI Polska.

Raport został również opublikowany z wbudowanymi podpisami członków zarządu GLEIF. Podpisy te można wykorzystać do weryfikacji, czy dokument zawierający odczytywalny maszynowo LEI i jego sygnatariusze reprezentują tę samą spółkę. Daje to użytkownikom końcowym pewność, że dane są wiarygodne, opublikowane przez odpowiednią firmę i nie zostały naruszone.

Sprawozdania finansowe mogą być również publikowane z podpisem biegłego rewidenta, co dodatkowo zwiększa pewność i zaufanie.

Informacje są osadzane przy użyciu technologii XRBL. Jest to międzynarodowy standard cyfrowego raportowania biznesowego. Technologia ta jest obecnie używana w ponad 50 krajach na całym świecie. XRBL opisuje tę technologię jako pokrewną „przejściu z fotografii filmowej na fotografię cyfrową lub z map papierowych na mapy cyfrowe”. W kontekście dokumentów XBRL Standard, są one w stanie obsłużyć wszystko, co dokumenty papierowe i PDF, ale także otwierają wiele nowych możliwości. Pozwalają na szybkie udostępnianie wrażliwych danych finansowych w taki sposób, aby użytkownicy końcowi mogli zweryfikować ścieżkę rozprzestrzeniania się informacji na każdym etapie procesu.

GLEIF pracuje nad „zrewolucjonizowaniem procesu publikowania, uzyskiwania dostępu i agregowania zaufanych cyfrowych informacji finansowych”, jednocześnie wzmacniając status LEI jako mechanizmu przynoszącego wymierne korzyści dla globalnego rynku finansowego. Rewolucja przynosi ogromne korzyści:

Firmom korzystającym z wbudowanych kodów LEI. Umożliwia im to publikowanie i udostępnianie danych podpisanych elektronicznie przez odpowiednich członków.

Akcjonariuszom mogącym lepiej poznać spółki w oparciu o wiarygodne i łatwiej dostępne dane.

Władzom i bankom, które muszą gromadzić i oceniać wiarygodne dane od firm.

Oprócz tych korzyści, istnieją szerokie korzyści wynikające z umieszczania kodów LEI do odczytu maszynowego w dokumentach firmowych dla uczestników rynków finansowych:

• Zwiększone zaufanie do dokumentów publikowanych i rozpowszechnianych cyfrowo
• Zwiększony dostęp do informacji dotyczących własności firmy
• Daleko idące ograniczenie skali oszustw

GLEIF współpracuje z Międzynarodową Organizacją Normalizacyjną w celu udostępnienia podpisu cyfrowego przy użyciu unikalnego kodu LEI firmom, które się dla nich zarejestrowały.

The post Zaufanie do odczytywalnych maszynowo LEI a transakcje korporacyjne appeared first on LEI Polska.

Przyjęcie LEI odgrywa kluczową rolę w odbudowie zaufania między konsumentami a światową branżą finansową.

Co to jest LEI?

LEI to 20-cyfrowy kod alfanumeryczny, którego można używać do identyfikacji stron transakcji finansowych. Kody te zostały zaprojektowane w odpowiedzi na kryzys z 2008 r., kiedy potrzeba zwiększenia przejrzystości na światowym rynku finansowym stała się wyraźnie widoczna w następstwie upadku imperium Lehman Brothers.

LEI to niepowtarzalne numery, które można przypisać każdemu podmiotowi, który się o nie ubiega. Po zarejestrowaniu LEI łączy kluczowe informacje referencyjne, w tym nazwę i własność firmy (włączając w to firmy macierzyste). Informacje podane przez podmiot podczas procesu rejestracji są sprawdzane z zewnętrznymi źródłami, zanim zostaną przesłane do globalnej internetowej bazy danych o wolnym dostępie.

W jaki sposób LEI promują wzrost gospodarczy?

Do tej pory organy regulacyjne koncentrowały się na zwiększonych potencjalnych kodach LEI, które zapewniają przejrzystą sprawozdawczość regulacyjną i nadzór nad transakcjami dotyczącymi instrumentów finansowych. System powstał w odpowiedzi na kryzys i stara się zaradzić niedociągnięciom w zdolności odpowiednich organów do oceny systemowego i pojawiającego się ryzyka. To z kolei upoważnia organy regulacyjne do podejmowania kroków naprawczych w przypadku zidentyfikowania niebezpiecznych trendów.

Kompleksowa baza danych LEI odgrywa rolę w zwiększaniu zaufania na światowym rynku finansowym. Jest to pierwszy istniejący mechanizm, który ułatwia identyfikację milionów podmiotów prawnych na całym świecie działających na globalnym rynku.

Przed pojawieniem się kodów LEI identyfikacja podmiotów prawnych na poziomie globalnym była złożona i kosztowna zarówno pod względem finansowym, jak i poświęconym na to roboczogodzinom. Informacje zebrane na temat własności podmiotu zostały przeprowadzone poprzez ręczne sprawdzenie w różnych, często niewiarygodnych źródłach.

LEI ułatwia znalezienie wiarygodnych informacji o podmiotach na całym świecie. Biorąc pod uwagę twierdzenie Global LEI Foundation (GLIEF), że dobrze prosperujące gospodarki zaczynają się od zaufania do transakcji, nie jest zaskakujące, że kody LEI są ogłaszane jako punkt wyjścia do zwiększania zaufania konsumentów i do transakcji.

Większa przejrzystość transakcji biznesowych ogranicza ryzyko i zmniejsza prawdopodobieństwo nadużyć, promując w ten sposób zaufanie transakcyjne. Pewność co do tożsamości pozostałych stron transakcji biznesowych zwiększa efektywność operacyjną, przy jednoczesnym zapewnieniu  informacji niezbędnych do ograniczenia agregacji ekspozycji oraz, z punktu widzenia organu regulacyjnego, do monitorowania systemowego ryzyka finansowego i reagowania na nie.

LEI to aktualny światowy standard promujący pewność co do tożsamości w tych transakcjach.

The post Rola adopcji LEI we wzroście gospodarczym appeared first on LEI Polska.